401k Vs. Vinstdelning
401k och vinstdelning planer är båda former av pensionsplaner. De tillåter att anställda gör bidrag före skatt till ett konto där avgifter och intäkter inte beskattas förrän de distribueras. Några 401k planer kräver en arbetsgivare att göra bidrag till en plan. Vinstdelning planer kan skrivas så arbetsgivaren bestämmer varje år om och hur mycket att bidra. I sitt dokument "Välja en pensionsplan - vinstdelning planen" noterar Internal Revenue Service där kassaflödet är ett problem, vinstdelning "strikt diskretionärt".
Liknande funktioner
401k och vinstdelning planer har många likheter. Planer kan tillåta utslag och lån. Under båda planerna är alla deltagares pensionsförmåner baserade på den deltagandes kontosaldo. Med en traditionell 401k tillåter 2010 bidragsregler anställda att göra så mycket som $ 16 500 i löneavdrag per skatteår och ett extra uppskovsbidrag på $ 5.500 om arbetstagaren är minst 50 år gammal. Med en vinstdelning planen är arbetstagarens lönesättning alternativ inte obligatorisk, även om många vinstdelning planer har denna funktion.
Olika effekter
Det finns viktiga skillnader mellan en traditionell 401k och en vinstdelning plan. En 401k kan etableras av någon arbetsgivare utom en statlig eller lokal myndighet. Varje arbetsgivare kan upprätta en vinstdelning plan, enligt IRS Pensionsplaner Navigator. När man kombinerar bidrag från anställda och arbetsgivare kan en 401k tillåta årliga avgifter på upp till $ 49.000 totalt eller 100 procent av de anställdas ersättning, vilket är mindre. För en vinstdelning plan är det maximala bidraget samma $ 49.000 eller en lägre 25 procent av en anställds lön.
typer
Mycket flexibilitet är inbyggd i 401k och vinstdelning planer. Vissa 401k-planer har emellertid krav som skiljer sig från andra planer. I en traditionell 401k plan kan en arbetsgivare bidra med en procentandel av en arbetstagares ersättning till ett 401k konto. Detta kallas ett nonelective bidrag. En arbetsgivare kan också matcha vad en anställd bidrar till ett belopp som fastställs enligt lag eller gör båda. I en Safe Harbor 401k kan en arbetsgivare göra ett matchande bidrag eller en icke-selektiv. Med en enkel 401k kan arbetsgivare göra dollar-för-dollar-matcher eller ett nonelective bidrag.
intjänande
En annan skillnad mellan 401k och vinstdelning planer är frågan om vinst, den tid då en anställd har rätt till bidrag till en plan. Belopp som bidras av anställda är alltid 100 procent upptagna. Med enkla och säkra hamnar 401k planer är arbetsgivaravgifter som en anställds bidrag - alltid 100 procent upptagna. Traditionella 401k-planer kan utformas så att arbetsgivaravgifter blir beredda över tiden baserat på ett uppehållsplan. Med vinstdelning planer kan intjäning vara över tiden som en 401k plan. Om en vinstdelning plan kräver två års tjänst att delta, alla avgifter väsentligt.
Roth 401k
En Roth 401k skiljer sig från både vanliga 401k och vinstdelning planer i att bidrag till en Roth 401k är gjorda i efter skatt-dollar, till skillnad från de avgifter före skatt som används för att finansiera andra planer. Den andra stora skillnaden mellan en Roth 401k och andra program är när en kvalificerad distribution görs från planen. Fördelningar från vanliga 401k och vinstdelning planer behandlas som regelbunden inkomst och beskattas till rådande räntor. Som anges av Internal Revenue Service i sin online broschyr med titeln "Vanliga frågor om pensionsplaner på utvalda Roth-konton", "En kvalificerad distribution från ett utpekat Roth-konto ingår inte i arbetstagarens bruttoinkomst."
varning
För frågor om individuella pensionsplaner, se dokument som medföljer planen. För ytterligare frågor, fråga planadministratören. Som med alla ekonomiska beslut är det lämpligt att söka råd från en finansiell planerare efter eget val. Alla de planer som diskuteras i denna artikel regleras av federal lag, och alla planer kan komma att ändras.